A revisão tributária é um processo por meio do qual é possível verificar a conformidade tributária de uma empresa. Ou seja, uma equipe especializada analisa as operações da empresa e aponta as falhas que devem ser corrigidas, além de identificar benefícios fiscais que não são aproveitados.

Em outras palavras, os consultores tributários visitam a empresa e revisam seus procedimentos fiscais para diminuir os efeitos da carga tributária no negócio, evitar riscos de multas e punições e garantir a conformidade da operação. Como consequência, a lucratividade, a competitividade e a segurança de exercer uma atividade empresarial melhoram significativamente.

Neste artigo, vamos explicar como a revisão tributária funciona e quais são os meios que ela tem para poder ajudar uma empresa. Além disso, vamos mostrar quando esse procedimento deve ser feito e por que é importante contratar uma empresa especializada nessa área.

Ainda, compreenda como a TBS desenvolve essa atividade e quais são os seus diferenciais!

Entenda a importância da revisão tributária para o seu negócio

Não é novidade para os empresários que a nossa legislação tributária é complexa e onerosa. Os processos são burocráticos, aumentando as chances de erros em procedimento e de pagamentos indevidos.

Como efeito desses enganos, é fácil observar pagamentos superiores aos devidos, risco ou ocorrência de multas, punições e comprometimento da regularidade fiscal, o que pode inviabilizar a participação em licitações e o levantamento de empréstimos, além de ocasionar outros problemas. Por isso, a revisão tributária é indispensável para as empresas dos mais diversos setores.

Pensando nisso, o principal objetivo da TBS é fornecer segurança operacional para os negócios, ao identificar riscos, problemas e oportunidades para corrigir o que for preciso. Sendo assim, a revisão, basicamente, começa com um diagnóstico e continua com um ajuste de necessidades e de correção do problema.

É fundamental destacar que esse é um trabalho preventivo. Quando são autuadas pelo Fisco por não terem recolhido impostos corretamente e/ou reportarem informações inexatas nas obrigações acessórias, as empresas sofrem bastante e precisam assumir altos custos com advogados e multas, o que pode ser evitado.

Qualquer avaliação superficial tem potencial de encontrar algum problema e corrigi-lo, já que as empresas brasileiras trabalham com um alto nível de complexidade das regras tributárias. Porém, apenas uma identificação mais aprofundada garante um retorno realmente significativo e com um bom nível de segurança.

Na revisão tributária, os riscos que podem gerar problemas para a empresa são identificados, mensurados e direcionados. Esse é um processo detalhado, no qual são conferidos todos os procedimentos tributários. Dessa forma, é possível avaliar a gestão tributária de maneira aprofundada, garantindo um retorno superior.

Descubra como a revisão tributária funciona

Os consultores que fazem a revisão tributária analisam minuciosamente cada detalhe do empreendimento para compreender todos os processos e fluxos de trabalho. Para que a revisão seja bem-sucedida, os profissionais precisam entender o modelo do negócio, apurar os tributos que incidem sobre ele e analisar as obrigações acessórias.

Por fim, eles fazem um planejamento tributário e verificam a opção mais vantajosa para a empresa. Estão incluídos na revisão tributária os documentos fiscais, carga tributária, registros contábeis, análise de regime, relatório de inconsistências, contas de resultado, custos de produção, classificação das mercadorias, formas de apuração, conciliação das declarações, identificação de créditos, débitos e possíveis penalidades. ​

Compreenda como a revisão tributária pode ajudar uma empresa

O procedimento de revisão tributária é uma ferramenta que aponta as oportunidades tributárias, os riscos e a conformidade dos procedimentos. Sendo assim, ela pode ajudar uma empresa com a recuperação de créditos que podem ser restituídos por terem sido pagos indevidamente ou por outro motivo.

Além do mais, quando os consultores identificam uma irregularidade, eles estudam as dificuldades e os problemas para elaborar um plano de ação em que o objetivo será o aproveitamento de oportunidades localizadas. Portanto, com a revisão tributária, os empreendedores vão pagar apenas os impostos que realmente são obrigatórios.

Por outro lado, a revisão tributária ajuda a prevenir contra autuações fiscais e impede que a empresa encerre as suas operações pela falta de pagamento de imposto. A auditoria previne o recebimento de multas, processos administrativos e execuções fiscais que geram gastos com honorários de advogados. As finanças são fortalecidas com o auxílio dos consultores.

Confira quando a revisão tributária deve ser feita

A revisão tributária precisa ser realizada no mínimo uma vez por ano, mas o ideal é que ela ocorra a cada seis meses. Então, se a sua empresa ainda não fez o procedimento, vale a pena iniciar quanto antes. Lembre-se de que a restituição do crédito tributário prescreve em 5 anos, e o contribuinte perde o direito de recuperá-lo.

Avalie os principais motivos para contratar uma empresa de revisão tributária

Existem vários motivos para contratar uma empresa que faça a revisão tributária do seu negócio. O procedimento gera diversas vantagens, inclusive a possibilidade de requerer descontos futuros ao Fisco. Ele reduz as despesas fixas e melhora a competitividade do negócio diante do mercado. Os preços dos produtos e serviços diminuem e os investimentos crescem.

Os erros podem ser corrigidos com mais facilidade, os custos são eliminados e a empresa passa a ser vista como uma instituição confiável. A revisão tributária melhora a reputação dos negócios, amplia a visibilidade e facilita a gestão das atividades. Essa ferramenta é muito importante em épocas de crise, pois melhora os processos de compras e de entregas aos clientes.

Saiba como a revisão tributária da TBS pode prevenir erros no seu negócio

Para entender a importância da revisão tributária e da possibilidade de mensuração de risco, imagine a seguinte situação: um investidor contratou o serviço de consultoria para avaliar a compra de uma empresa. Com faturamento anual de R$80 milhões e um investimento em torno de R$30 milhões, o negócio apresentou um risco oculto de R$65 milhões.

Ninguém sabia desse risco, pois, aparentemente, todos os pagamentos estavam em dia. Porém, um diagnóstico aprofundado foi capaz de revelar inconsistências na maneira de realizar determinados procedimentos.

Com base no que foi levantado, vendedor e comprador puderam resolver o problema da forma mais conveniente para ambos, muito embora a negociação tenha ficado mais difícil para quem deseja vender a empresa nessas condições — algo que poderia ter sido evitado com uma revisão prévia.

A estrutura da TBS

Para garantir bons resultados em uma revisão tributária, é preciso contar com uma estrutura adequada — o que inclui, por exemplo, boas ferramentas e um time qualificado. A equipe tributária da TBS é composta por consultores qualificados e validados pelo mercado.

Já as ferramentas adotadas são importantes para a produtividade e a otimização. Mais do que isso, são imprescindíveis para que seja possível alcançar o nível de aprofundamento estabelecido como padrão. Isso porque esses recursos possibilitam o trabalho com amostragens relevantes.

Imagine uma empresa que fatura R$100 milhões por ano. Na maioria dos casos, serão necessárias milhares de movimentações para gerar essa receita — de entrada e de saída. Mesmo nesses casos, em vez de serem usadas apenas movimentações amostrais, em algumas fases de revisão tributária é possível verificar 100% das transações.

Ou seja, no lugar de observar um percentual das operações, é viável verificá-las uma a uma, já que essas ferramentas permitem eliminar tarefas manuais sem onerar os procedimentos. Além disso, essas soluções são capazes de cruzar dados do mesmo modo que os sistemas da Receita, o que nos permite antecipar problemas. A equipe da TBS sabe exatamente o que uma fiscalização vai encontrar.

Os diferenciais da TBS

Nesses vários anos de atuação, depois de diversos trabalhos realizados, foi possível perceber que o que garante o retorno é a valorização e o entendimento sobre os motivos que geram problemas tributários para cada negócio. Ou seja, não basta encontrar um efeito e eliminá-lo — é preciso encontrar a causa.

Do contrário, algum tempo depois de serem corrigidas as inconsistências, elas aparecerão novamente. É comparável a um enfermo que é medicado com um forte analgésico: se a doença não for eliminada, a dor voltará, provavelmente, ainda mais forte. Por isso, é preciso encontrar e tratar a raiz do problema.

Com base nesse princípio, a TBS faz um diagnóstico e sugere práticas e procedimentos para corrigir, melhorar ou ajustar o que for necessário. Nesse processo, a utilização de ferramentas eletrônicas é combinada com a análise detalhada das operações por profissionais experientes.

Como vimos, com a quantidade de leis tributárias vigentes no Brasil e a alteração diária dessas normas, é quase impossível que você não esteja pagando mais impostos do que deveria.

Considerando essa realidade, protelar a contratação da consultoria é o mesmo que admitir um prejuízo diário. É verdade que você não tem como identificar e mensurar esse problema antes de contar com uma revisão tributária, pois esse é um dos objetivos desse procedimento. Por isso, fica clara a importância de saber com quem contar para recuperar recursos que são seus por direito.

Entre já em contato com a equipe TBS e conheça, em detalhes, os passos necessários para a execução da revisão tributária na sua empresa!